Solvabilitatea este capacitatea unei companii de a-și plăti datoriile pe termen lung și de a-și menține stabilitatea financiară. Băncile o analizează înainte de orice credit, ca să estimeze riscul pe care și-l asumă.

În acest proces, documentația prezentată și modul în care îți structurezi informațiile pot face diferența între aprobarea rapidă și un proces lung de negocieri sau chiar refuz.

Mai jos vezi ce indicatori calculează băncile, ce documente cer și cum îți pregătești dosarul.

Ce înseamnă, de fapt, analiza solvabilității unei companii pentru un credit

Înainte de a intra în detaliile procedurii, trebuie să înțelegi ce reprezintă această analiză: 

• La nivel simplificat, analiza solvabilității companiei tale este un proces complex de evaluare a situației financiare, menită să determine dacă vei putea rambursa creditul solicitat și dacă afacerea ta are potențial de a rămâne stabilă în timp. 
• Băncile nu acordă credite doar pe baza intenției sau a planurilor de afaceri, ci și pe baza faptului că pot avea încredere în capacitatea ta de a gestiona și de a-ți onora angajamentele financiare.
• Această analiză implică studierea atentă a bilanțului, a contului de profit și pierdere, a fluxurilor de numerar și a altor indicatori financiari relevanți. În funcție de rezultatele acestei evaluări, banca decide dacă îți va aproba creditul, în ce condiții și în ce cuantum.

Cum se face analiza solvabilității unei companii

Procesul de analiză a solvabilității companiei tale începe odată ce ai depus documentația necesară și a continuă printr-un set de verificări și calcule realizate de specialiștii băncii. Aceștia vor analiza în detaliu următorii indicatori și aspecte:

Analiza bilanțului contabil

Bilanțul reprezintă harta situației financiare a companiei tale la un anumit moment. Banca va examina activele, pasivele, capitalul propriu și datoriile pentru a stabili dacă afacerea ta are un echilibru sănătos. 

Un bilanț solid, cu un nivel adecvat al capitalului propriu și cu datorii controlate, va fi un punct forte în analiza solvabilității companiei.

Analiza indicatorilor financiari

Aceasta este partea esențială în procesul de evaluare. Banca va calcula și interpreta o serie de indicatori precum:

• Gradul de solvabilitate: raportul dintre activele totale și datoriile totale, care indică dacă activele pot acoperi datoriile pe termen lung.
• Raportul între capitalul propriu și totalul activelor: arată cât de multă independență financiară are compania.
• Raportul de acoperire a dobânzilor: măsoară capacitatea companiei de a-și plăti dobânzile din profitul operațional.
• Rata de îndatorare: nivelul datoriilor în raport cu capitalul propriu, care evidențiază gradul de risc.

Fiecare bancă își calculează indicatorii după propria metodologie, așa că formulele pot diferi ușor de la o bancă la alta.

Analiza fluxurilor de numerar

Fluxul de numerar este fundamental pentru a înțelege dacă firma ta poate genera suficienți bani pentru a-și plăti datoriile. Banca va verifica dacă fluxurile de numerar operaționale sunt pozitive și dacă există un istoric stabil în gestionarea lichidităților.

Analiza istoricului de credit și a situației fiscale

Un alt element cheie este istoricul tău de plăți. Băncile verifică dacă ai avut întârzieri la plăți sau probleme anterioare cu alte credite. De asemenea, documentele fiscale, precum declarațiile de TVA, bilanțurile depuse la ANAF și alte rapoarte fiscale, trebuie să fie în regulă pentru a demonstra că firma respectă normele legale.

Verificarea documentației și a garanțiilor

Pentru a reduce riscul, băncile solicită adesea garanții reale sau personale, de exemplu imobile, echipamente sau conturi ale companiei. Unele produse nu cer garanții materiale la sume mici. ING, de exemplu, oferă o linie de credit fără garanții materiale până la 500.000 lei pentru SRL și SA.

Documentația necesară pentru a demonstra solvabilitatea companiei

Pentru a accelera procesul, pregătește din timp documentele esențiale. Ele ajută banca să evalueze corect situația ta financiară și arată transparență. Unele bănci cer și o vechime minimă. ING, de exemplu, cere pentru linia de credit minimum 18 luni de activitate și un bilanț anual complet.

Situațiile financiare

Băncile cer, de regulă, ultimul bilanț anual și balanța de verificare. Raiffeisen cere ultimul bilanț anual și ultima balanță de verificare, iar ING cere balanțele de verificare ale ultimelor două bilanțuri anuale și ultima balanță trimestrială.

Auditul nu este obligatoriu pentru toate firmele. Legea îl cere entităților mijlocii și mari și celor care depășesc, la data bilanțului, cel puțin două dintre cele trei limite, adică 16.000.000 lei total active, 32.000.000 lei cifră de afaceri netă și 50 de salariați, în două exerciții financiare consecutive.

Declarațiile fiscale

Declarațiile de TVA, impozit pe profit și alte formulare fiscale trebuie să fie depuse și actualizate. Acestea oferă o imagine clară asupra respectării obligațiilor fiscale și asupra situației fiscale reale.

Documente privind garanțiile

În cazul în care oferi garanții, trebuie să prezinți actele de proprietate, evaluările și alte documente legate de activele puse la dispoziție.

Istoricul de credit

Dacă ai mai avut credite anterioare, banca va verifica istoricul tău de plăți. Este important să ai un istoric curat, fără întârzieri sau probleme legale legate de plăți.

Planul de afaceri și proiecțiile financiare

Dacă soliciți un credit pentru extindere sau dezvoltare, trebuie să prezinți un plan detaliat, cu proiecții financiare realiste și argumentate, pentru a demonstra potențialul de revenire și sustenabilitatea afacerii.

Cum poți să te pregătești pentru a facilita analiza solvabilității companiei tale

Pentru a avea un proces de aprobare cât mai eficient, trebuie să fii organizat și să pregătești din timp documentele necesare. Un aspect esențial este să menții în evidență situațiile financiare actualizate și să gestionezi corect obligațiile fiscale. În plus, îți recomand să:

• Menții o evidență clară a tuturor activelor și datoriilor.
• Îți păstrezi documentele fiscale și financiare în ordine și actualizate.
• Îți dezvolți un plan de afaceri realist și convingător.
• Îți îmbunătățești istoricul de credit, plătind la timp și evitând întârzierile.

Prin aceste măsuri, vei demonstra băncii că ești un partener de încredere și că ai o situație financiară sănătoasă, ceea ce va face procesul de analiză a solvabilității companiei pentru credit mult mai lin.

Întrebări frecvente

1. Ce factori influențează cel mai mult decizia băncii în analiza solvabilității companiei?

Factorii cheie sunt situațiile financiare actuale și istoricul de credit. Banca va analiza bilanțul, fluxurile de numerar și indicatorii financiari pentru a evalua dacă afacerea ta are o poziție solidă și dacă poate onora obligațiile. De asemenea, istoricul de plăți și garanțiile oferite pot influența semnificativ decizia.

2. Este nevoie de garanții pentru obținerea unui credit?

Depinde de produs și de sumă. La unele linii de credit, banca nu cere garanții materiale la sume mici, de exemplu ING până la 500.000 lei pentru SRL și SA, dar peste acea sumă cere un mix de garanții. Garanțiile reale, precum imobilele sau echipamentele, reduc riscul pentru bancă și pot duce la condiții mai bune. Dacă nu ai garanții, banca poate cere alte forme de garantare sau poate fi mai precaută.

3. Cum pot demonstra că firma mea are o situație financiară sănătoasă?

Este esențial să păstrezi documentele financiare actualizate, să plătești la timp obligațiile fiscale și să menții un istoric de credit curat. În plus, prezentarea unui plan de afaceri detaliat și a proiecțiilor financiare realiste poate sprijini această demonstrație.

4. Ce se întâmplă dacă analiza solvabilității companiei indică riscuri?

Dacă banca identifică riscuri semnificative, poate refuza acordarea creditului sau poate oferi o sumă mai mică, cu condiții mai stricte. În unele cazuri, pot fi solicitate garanții suplimentare sau alte asigurări pentru a compensa riscul.

5. Ce impact are istoricul de credit asupra procesului de analiză?

Un istoric de credit pozitiv, fără întârzieri sau probleme legale, crește șansele de aprobare și poate duce la condiții mai favorabile. În schimb, un istoric negativ poate fi un obstacol în procesul de obținere a creditului sau poate duce la condiții mai dure.

6. Care este diferența dintre lichiditate și solvabilitate?

Lichiditatea arată dacă firma își poate plăti datoriile pe termen scurt din activele curente, iar solvabilitatea arată dacă își poate acoperi datoriile totale din active. Lichiditatea se măsoară prin rata lichidității curente, adică active curente împărțite la datorii curente.

7. Care este formula generală de solvabilitate?

Rata solvabilității generale se calculează ca active totale împărțite la datorii totale. Un rezultat sub 1 înseamnă că datoriile depășesc activele, iar în analiza financiară se consideră de regulă o valoare minimă de 1,4, atunci când capitalul propriu reprezintă 30% din sursele de finanțare. Fiecare bancă își stabilește propriile praguri.