Dacă achiziționezi produse din SUA și le imporți în România, trebuie să știi că acestea sunt considerate importuri din afara Uniunii Europene. Prin urmare, produsele pot fi supuse TVA-ului, taxelor vamale și formalităților de vămuire, în funcție de valoarea coletului și tipul bunurilor.

În 2026, TVA-ul standard aplicat la import este 21%, iar taxele vamale pot apărea atunci când valoarea bunurilor depășește un anumit prag stabilit de legislația UE.

Ce taxe se aplică atunci când imporți produse din SUA

Atunci când comanzi sau imporți produse din Statele Unite în România, există trei tipuri principale de costuri care pot apărea:

1. TVA la import

   TVA-ul este una dintre cele mai comune taxe aplicate produselor importate din SUA. În Uniunea Europeană, TVA-ul se aplică pentru toate bunurile comerciale importate din afara UE, indiferent de valoarea acestora. În România, cota standard de TVA este 21%, iar aceasta se aplică la valoarea totală a bunurilor importate.

   Valoarea asupra căreia se calculează TVA include:

   • prețul produsului
   • costul transportului
   • costurile de asigurare
   • eventualele taxe vamale

   Această valoare este cunoscută drept valoare în vamă.

2. Taxe vamale

   Taxele vamale sunt aplicate pentru anumite produse importate din afara Uniunii Europene. În prezent, bunurile cu o valoare de sub 150 de euro sunt, în general, scutite de taxe vamale, dar rămân supuse TVA-ului. În schimb, pentru produsele care depășesc această valoare:

   • se aplică taxe vamale
   • se aplică TVA
   • este necesară o declarație vamală completă

   Nivelul taxelor vamale diferă în funcție de tipul produsului și de clasificarea acestuia în sistemul tarifar european (TARIC).

3. Costuri de procesare sau taxe logistice

   Pe lângă TVA și taxe vamale, pot exista și alte costuri administrative sau logistice. De exemplu, în România s-a introdus de anul acesta o taxă fixă pentru coletele provenite din afara UE, în valoare de 25 lei. Această taxă de procesare se aplică pentru coletele cu valoare redusă, în special cele sosite din China, dar aplicabilă la orice colet ajunge în România din afara Uniunii Europene.

   Aceste taxe pot fi percepute de operatorii poștali sau de firmele de curierat pentru formalitățile vamale.

Pragul de 150 de euro: când plătești taxe vamale

Una dintre cele mai importante reguli privind importurile din SUA este pragul de 150 de euro. În prezent:

• produse sub 150 €
  • nu plătesc taxe vamale
  • plătesc TVA
• produse peste 150 €
  • plătesc taxe vamale
  • plătesc TVA
  • necesită formalități vamale complete

Acest prag este stabilit la nivelul Uniunii Europene și este aplicat în toate statele membre. Este important de menționat că în viitor legislația europeană ar putea modifica aceste reguli și ar putea elimina scutirea pentru coletele sub 150 €, ca parte a reformelor sistemului vamal. Însă la momentul redactării acestui articol, scutirea de taxe vamale pentru produsele sub 150 euro este în vigoare.

Cum se calculează taxele vamale pentru importurile din SUA

Calculul costurilor totale pentru un produs importat din SUA se face pornind de la valoarea în vamă. Formula generală este:

valoare produs + transport + asigurare = valoare în vamă

Pe baza acestei valori se aplică:

1. taxele vamale (dacă produsul depășește pragul de 150 €)
2. TVA de 21%

Exemplu 1:

• produs: 200 €
• transport: 20 €

Valoare în vamă: 220 €. La valoarea produsului în vamă se adaugă TVA, care va duce valoarea produsului la 266.2 €. La această valoare se mai adaugă și taxele vamale, care diferă de la produs la produs și de la țară la țară, în funcție de tratatele existente.

Exemplu 2:

• produs: 100 €
• Transport: 10 €

Valoare în vamă: 110 €, la care se mai adaugă TVA-ul de 21 %, ajungând la un cost total de 133.1 euro. La acest tip de produs nu se adaugă taxe vamale, fiind un produs cu o valoare totală sub 150 euro.

Ce produse pot avea taxe vamale diferite

Nu toate produsele sunt taxate la fel. Nivelul taxelor vamale depinde de:

• categoria produsului
• codul TARIC
• țara de origine

De exemplu, produsele electronice, îmbrăcămintea sau echipamentele industriale pot avea cote diferite de taxe vamale. Din acest motiv, înainte de a importa produse din SUA este recomandat să verifici clasificarea tarifară a bunului.

Importurile din SUA pentru persoane fizice vs. firme

Regulile generale privind taxele vamale se aplică atât persoanelor fizice, cât și companiilor, însă pentru firme procesul poate fi mai complex. În cazul importurilor comerciale:

• este necesar cod EORI
• se depune declarație vamală
• se pot deduce anumite taxe sau TVA

Pentru companii, importurile din SUA pot reprezenta o oportunitate importantă de aprovizionare cu echipamente, tehnologie sau produse specializate.

Merită să imporți produse din SUA?

SUA reprezintă una dintre cele mai mari piețe de produse tehnologice, echipamente industriale și bunuri specializate. Chiar dacă taxele vamale și TVA-ul pot crește costul final al produselor, importurile pot rămâne avantajoase atunci când:

• produsul nu este disponibil în Europa
• prețul din SUA este mult mai mic prin comparație cu posibilul preț la vânzare în România
• ai nevoie de echipamente sau tehnologii specifice pentru afacerea ta și nu găsești acel produs decât în State Unite ale Americii

De aceea, este important să calculezi costurile totale înainte de a face o comandă. Indiferent dacă faci cumpărături online sau dacă dorești să imporți echipamente pentru compania ta, este esențial să înțelegi cum funcționează taxele vamale pentru produsele din SUA. Pragul de 150 de euro, TVA-ul de 21% și taxele vamale aplicate anumitor produse pot influența semnificativ costul final al importului. Indiferent că achiziționezi un obiect de peste 150 euro sau ai nevoie de o mașinărie pentru afacerea ta, trebuie să cunoști care sunt taxele vamale pentru importurile produselor din SUA. Iar dacă intenționezi să imporți ceva și ai nevoie de fonduri, ai mereu grijă să obții cea mai bună ofertă pe credit financiar pentru firma ta alături de 123Credit.

Întrebări legate de taxele vamale din SUA

Ce taxe plătești pentru un produs importat din SUA?

Atunci când imporți produse din SUA în România, poți plăti TVA, taxe vamale și eventual taxe de procesare. TVA-ul se aplică tuturor importurilor din afara Uniunii Europene, iar taxele vamale apar de regulă atunci când valoarea bunurilor depășește pragul de 150 de euro.

Există taxe vamale pentru produse sub 150 €?

Pentru produsele importate din afara Uniunii Europene cu o valoare sub 150 €, în general nu se aplică taxe vamale. Totuși, TVA-ul se percepe pentru toate bunurile importate.

Cum se calculează taxele pentru un produs importat?

Taxele pentru un produs importat din SUA se calculează pornind de la valoarea în vamă, care include prețul produsului, costul transportului și costurile de asigurare. Pe baza acestei valori se aplică TVA și, dacă este cazul, taxele vamale.

TVA se aplică la toate importurile din SUA?

Da. TVA-ul se aplică tuturor bunurilor importate din afara Uniunii Europene.

Cum estimezi rapid taxele pentru un produs importat?

Pentru a calcula rapid costul final al unui produs importat din SUA:

1. verifici valoarea produsului
2. adaugi costul transportului
3. calculezi valoarea în vamă
4. aplici taxele vamale dacă produsul depășește 150 €
5. aplici TVA de 21%